Quando un assegno viene presentato all’incasso e sul conto non ci sono fondi sufficienti, il problema non si risolve semplicemente versando la somma mancante qualche giorno dopo. La legge concede all’emittente una possibilità di regolarizzazione, ma impone un termine preciso, il pagamento di alcuni oneri aggiuntivi e la consegna di una prova formalmente valida.
Il pagamento tardivo dell’assegno permette, se eseguito correttamente entro 60 giorni, di evitare le sanzioni amministrative e l’iscrizione nella Centrale di Allarme Interbancaria, conosciuta come CAI. Pagare soltanto l’importo scritto sul titolo, consegnare in ritardo la quietanza o calcolare il termine dalla data sbagliata può però rendere inutile la regolarizzazione. Come bisogna muoversi, allora? Occorre prima comprendere perché l’assegno non è stato pagato, poi determinare la scadenza esatta, versare importo, penale, interessi e spese e, infine, dimostrare tutto alla banca trattaria. In questa guida vedremo ogni passaggio, con particolare attenzione agli errori che possono provocare la revoca dell’autorizzazione a emettere assegni.
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Che cos’è il pagamento tardivo dell’assegno
Il pagamento tardivo è la procedura prevista dall’articolo 8 della Legge 15 dicembre 1990, n. 386 per consentire a chi ha emesso un assegno senza provvista di regolarizzare la propria posizione. Per provvista si intende la disponibilità di denaro presente sul conto e utilizzabile dalla banca per eseguire il pagamento.
Se l’assegno viene presentato entro i termini e sul conto manca tutta o parte della somma, la banca non può pagarlo integralmente. Si verifica così il caso dell’assegno scoperto. L’emittente, definito tecnicamente traente, può evitare alcune delle conseguenze più pesanti pagando quanto dovuto entro il periodo concesso dalla legge.
Il pagamento tardivo non è una proroga concessa dalla banca e non dipende dalla disponibilità del beneficiario ad attendere. È un meccanismo stabilito dalla legge, con condizioni che devono essere rispettate integralmente. Se manca anche uno degli elementi richiesti, la banca può essere tenuta a procedere con la segnalazione.
La regolarizzazione riguarda gli assegni bancari e postali emessi senza provvista. Non va confusa con un accordo privato attraverso il quale il beneficiario accetta di ricevere il denaro in un secondo momento. Un simile accordo può disciplinare i rapporti economici tra le parti, ma non sostituisce automaticamente gli adempimenti richiesti per evitare la CAI e le sanzioni.
Quando il pagamento tardivo non è utilizzabile
Prima di raccogliere denaro e documenti bisogna verificare la causale del mancato pagamento. Il pagamento tardivo può evitare la segnalazione quando l’assegno è stato emesso senza fondi sufficienti, ma non sana l’emissione senza autorizzazione.
Un assegno è emesso senza autorizzazione quando il traente non aveva il diritto di utilizzare quel modulo. Può accadere se il conto era già chiuso, se non esisteva una convenzione per l’emissione di assegni, se l’autorizzazione era stata precedentemente revocata oppure se il titolo è stato emesso durante un periodo di revoca di sistema.
In questa situazione l’illecito si perfeziona con l’emissione e non può essere eliminato mediante il pagamento entro 60 giorni. L’eventuale versamento al beneficiario soddisfa il debito economico, ma non modifica la mancanza originaria di autorizzazione.
Per questo motivo la prima domanda da porre alla banca è molto semplice: l’assegno è stato rifiutato per mancanza di provvista o per mancanza di autorizzazione? Le conseguenze sono diverse e anche la procedura da seguire cambia radicalmente.
Da quando decorre il termine di 60 giorni
Il termine non decorre dalla data in cui l’emittente riceve il preavviso di revoca. Non parte neppure dal giorno del protesto o da quello in cui il cliente si accorge dell’insoluto. I 60 giorni decorrono dalla scadenza del termine utile per la presentazione dell’assegno.
Per gli assegni emessi e pagabili in Italia, il termine ordinario di presentazione è di otto giorni quando il Comune di emissione coincide con quello di pagamento. Si parla in questo caso di assegno su piazza. Il termine è invece di quindici giorni quando l’assegno è pagabile in un Comune diverso da quello in cui è stato emesso, situazione definita fuori piazza.
Il calcolo si articola quindi in due fasi. Si individua prima la scadenza del termine di presentazione, partendo dalla data indicata sul titolo. Da quella scadenza si calcolano i successivi 60 giorni disponibili per effettuare e provare il pagamento tardivo.
Supponiamo che l’assegno sia su piazza. Non bisogna contare semplicemente 60 giorni dalla data di emissione, perché prima devono trascorrere gli otto giorni previsti per la presentazione. Se invece è fuori piazza, il primo periodo è di quindici giorni. Per i titoli emessi o pagabili all’estero possono applicarsi termini differenti.
Il calcolo concreto può essere influenzato dai giorni festivi, dalla data riportata sull’assegno e dalle caratteristiche del titolo. La soluzione più prudente consiste nel chiedere alla banca trattaria una comunicazione scritta con l’indicazione della data ultima entro cui completare la regolarizzazione. Per approfondire la distinzione tra presentazione, validità e prescrizione si può consultare la guida sulla scadenza dell’assegno bancario e circolare.
Attenzione all’ultimo giorno. La prova del pagamento effettuato il sessantesimo giorno deve essere fornita durante l’orario di apertura dello stabilimento trattario. Aspettare la sera, inviare una normale email o eseguire un bonifico quando la filiale è ormai chiusa può esporre al rischio che l’adempimento sia considerato tardivo.
Il preavviso di revoca inviato dalla banca
Quando un assegno presentato in tempo utile non viene pagato per mancanza di provvista, la banca deve comunicare al cliente il cosiddetto preavviso di revoca. La comunicazione deve essere inviata entro il decimo giorno dalla presentazione al pagamento.
Il preavviso informa il cliente che, se non pagherà e non fornirà la relativa prova entro il termine, il suo nominativo sarà iscritto nella CAI. Avverte inoltre che l’iscrizione comporterà la revoca di tutte le autorizzazioni a emettere assegni e l’obbligo di restituire i moduli ancora inutilizzati.
La comunicazione viene inviata al domicilio scelto dal cliente per le comunicazioni relative alla convenzione di assegno. Chi cambia residenza o sede dovrebbe quindi aggiornare tempestivamente i dati presso la banca. Non ritirare la raccomandata non è una strategia utile: se l’istituto dimostra di averla spedita correttamente al domicilio comunicato, la procedura può proseguire.
Il preavviso non crea il termine di 60 giorni, ma informa il cliente della sua esistenza. Di conseguenza, la mancata ricezione materiale non autorizza ad aspettare. Chi viene informato in altro modo dell’insoluto dovrebbe contattare subito la banca e chiedere copia del preavviso, causale del rifiuto, conteggio degli oneri e istruzioni per il pagamento.
Quali somme devono essere pagate
Per produrre gli effetti previsti dalla legge, il pagamento tardivo deve comprendere più componenti. Non basta corrispondere il valore facciale dell’assegno. L’emittente deve pagare:
- l’importo dell’assegno rimasto insoluto;
- una penale pari al 10 per cento della somma dovuta e non pagata;
- gli interessi legali calcolati sull’importo per il periodo compreso tra la presentazione dell’assegno e il pagamento tardivo;
- le eventuali spese sostenute per il protesto o per la constatazione equivalente.
La constatazione equivalente è un atto che accerta formalmente il mancato pagamento e può sostituire il protesto nei casi previsti. Anche le relative spese devono essere considerate nel conteggio.
Se al momento della presentazione la banca ha pagato soltanto una parte dell’assegno, la regolarizzazione riguarda la somma rimasta insoluta e i relativi oneri. È comunque opportuno ottenere dalla banca un calcolo preciso. Preparare autonomamente la cifra può portare a errori, soprattutto per quanto riguarda interessi, spese e periodo di calcolo.
La penale del 10 per cento non è la sanzione amministrativa applicata dal Prefetto. È un importo aggiuntivo che deve essere corrisposto al portatore dell’assegno per rendere completa la regolarizzazione. Se il pagamento tardivo viene eseguito correttamente, può essere evitato il successivo procedimento sanzionatorio relativo all’emissione senza provvista.
Un esempio aiuta a comprendere il problema. Chi paga al beneficiario soltanto la somma scritta sull’assegno estingue il debito principale per quella parte, ma non completa il pagamento tardivo richiesto dalla Legge n. 386 del 1990. La banca, non ricevendo prova del versamento della penale, degli interessi e delle spese, può non considerare regolarizzata la posizione.
Come può essere eseguito il pagamento
Una prima possibilità consiste nel pagare direttamente il portatore dell’assegno. Il portatore è il soggetto legittimato a ricevere la somma, normalmente il beneficiario indicato sul titolo. In questo caso bisogna ottenere una quietanza che attesti il pagamento integrale di tutte le componenti richieste.
La seconda possibilità consiste nel costituire presso la banca trattaria, cioè la banca sulla quale è tratto l’assegno, un deposito vincolato a favore del portatore. La somma viene messa a disposizione per il pagamento dell’assegno e degli oneri accessori secondo le modalità definite dall’istituto.
Il deposito vincolato è particolarmente utile quando il beneficiario non è reperibile, non collabora oppure rifiuta di rilasciare la quietanza. Invece di attendere fino a ridosso della scadenza, l’emittente può chiedere alla propria banca di predisporre il deposito e di rilasciare l’attestazione necessaria.
Se è già stato levato il protesto, conviene contattare anche il notaio, l’ufficiale giudiziario o l’altro pubblico ufficiale che ha formato l’atto. Il soggetto interessato potrà così conoscere le spese da includere e le modalità con cui consegnare la prova della regolarizzazione.
Un bonifico diretto al beneficiario non è necessariamente sufficiente come prova verso la banca. La ricevuta dimostra il trasferimento di una somma, ma potrebbe non attestare che il creditore ha ricevuto anche penale, interessi e spese a completa regolarizzazione dello specifico assegno. Per evitare contestazioni è necessario ottenere una quietanza conforme oppure seguire la procedura del deposito vincolato.
Come deve essere redatta la quietanza liberatoria
Quando il pagamento avviene nelle mani del portatore, la prova viene normalmente fornita attraverso una quietanza liberatoria con firma autenticata. Non si tratta di una dichiarazione generica con cui il beneficiario afferma di non avere più nulla da pretendere. Il documento deve collegare chiaramente il pagamento al titolo insoluto e indicare che sono stati corrisposti tutti gli oneri previsti.
La quietanza dovrebbe riportare almeno i dati del portatore e dell’emittente, il numero dell’assegno, la banca trattaria, la data e l’importo del titolo. Dovrebbe inoltre specificare l’avvenuto pagamento dell’importo insoluto, della penale del 10 per cento, degli interessi legali e delle spese di protesto o della constatazione equivalente.
La firma deve essere autenticata da un pubblico ufficiale autorizzato. La semplice firma del beneficiario accompagnata dalla fotocopia del documento di identità può non soddisfare il requisito previsto per la prova del pagamento tardivo. Non bisogna quindi confondere questa formalità con quella utilizzata per molte dichiarazioni rivolte alla pubblica amministrazione.
Per comprendere meglio il contenuto del documento e gli elementi da inserire si può consultare la guida dedicata alla liberatoria per assegni. Prima dell’autenticazione è comunque opportuno far verificare il testo alla banca trattaria o al pubblico ufficiale coinvolto.
Alcune Prefetture e altri enti mettono a disposizione modelli di attestazione. Le indicazioni operative possono presentare differenze nella documentazione richiesta, soprattutto quando il procedimento sanzionatorio è già stato avviato. Per questo motivo conviene controllare le istruzioni dell’ufficio competente per il caso concreto.
La prova deve essere consegnata entro lo stesso termine
Effettuare il pagamento entro 60 giorni non basta. Entro la medesima scadenza l’emittente deve fornire la prova alla banca trattaria. Questo secondo adempimento viene spesso trascurato.
Può accadere, per esempio, che il beneficiario riceva regolarmente il denaro al cinquantesimo giorno, ma consegni la quietanza soltanto dopo diverse settimane. Se la banca riceve il documento oltre il termine, la tempestività del pagamento potrebbe non impedire l’iscrizione nella CAI.
La documentazione da presentare è normalmente costituita dalla quietanza liberatoria con firma autenticata oppure dall’attestazione della banca relativa al deposito vincolato. Se l’assegno è stato protestato, la prova deve essere fornita anche al pubblico ufficiale che ha redatto il protesto o la constatazione equivalente.
La consegna dovrebbe avvenire in modo tracciabile. Presentando i documenti allo sportello, è opportuno chiedere una copia timbrata, protocollata o comunque accompagnata da una ricevuta. Se la banca indica un diverso canale, bisogna utilizzare quello comunicato e conservare la conferma di ricezione.
Inviare i documenti all’ultimo momento è rischioso. Una quietanza potrebbe contenere un errore, mancare dell’autenticazione o non riportare tutte le somme. Se la banca rileva il problema dopo la scadenza, potrebbe non esserci più tempo per correggerlo.
Che cosa succede se il pagamento è completo e tempestivo
Quando l’assegno senza provvista viene pagato integralmente entro il termine e la relativa prova viene consegnata correttamente, non si applicano le sanzioni amministrative previste per l’emissione senza copertura e viene evitata l’iscrizione del nominativo nella CAI per quella irregolarità.
Di conseguenza non si attiva la revoca di sistema di sei mesi. Il cliente conserva l’autorizzazione a emettere assegni, salvo che esistano altre irregolarità o ragioni contrattuali che consentano alla banca di intervenire sul rapporto.
Il pagamento tardivo non cancella però automaticamente un protesto già levato. CAI e Registro informatico dei protesti sono archivi diversi, con funzioni e regole differenti. Pagare entro 60 giorni è fondamentale per evitare la revoca e le sanzioni, ma la pubblicazione del protesto può richiedere un successivo procedimento di riabilitazione e cancellazione.
Chi si trova in questa situazione dovrebbe verificare separatamente la propria posizione nel Registro dei protesti. La guida sull’assegno protestato spiega le conseguenze della pubblicazione e i principali passaggi necessari per ottenere la riabilitazione.
Che cosa succede dopo la scadenza dei 60 giorni
Se l’emittente non paga integralmente o non fornisce la prova entro la scadenza, la banca procede alla segnalazione nella CAI. L’iscrizione determina automaticamente la revoca di tutte le autorizzazioni a emettere assegni per sei mesi.
Durante questo periodo il soggetto non può emettere assegni bancari o postali e deve restituire i moduli ancora in suo possesso. Il divieto riguarda l’intero sistema, non soltanto la banca presso la quale si è verificato l’insoluto. Aprire un nuovo conto non permette quindi di ottenere un altro libretto.
Emettere un assegno durante il periodo di revoca costituisce una nuova irregolarità per mancanza di autorizzazione, anche se sul conto esiste denaro sufficiente. La situazione può così aggravarsi ulteriormente.
Il mancato pagamento nei termini permette inoltre l’avvio del procedimento sanzionatorio davanti al Prefetto. In base alle circostanze possono essere applicate sanzioni pecuniarie e, nei casi previsti, sanzioni accessorie più lunghe della normale revoca CAI.
Pagare dopo il sessantesimo giorno rimane utile per estinguere il debito verso il portatore e per gestire successivamente il protesto, ma non elimina automaticamente una segnalazione CAI legittimamente eseguita. Il nominativo resta normalmente iscritto per la durata prevista.
Il richiamo dell’assegno evita la procedura
Un altro equivoco riguarda il cosiddetto richiamo dell’assegno. In alcuni casi il beneficiario può chiedere alla propria banca di ritirare il titolo dalla procedura di incasso perché le parti hanno raggiunto un accordo. Questo passaggio, però, non cancella necessariamente l’irregolarità già rilevata.
Se l’assegno è stato presentato in tempo utile e la banca trattaria ha già accertato la mancanza di provvista, il successivo richiamo non libera automaticamente l’istituto dagli obblighi relativi alla CAI e al procedimento sanzionatorio. Occorre comunque effettuare il pagamento tardivo con tutti gli oneri e presentarne la prova nelle forme richieste.
La restituzione materiale dell’assegno da parte del beneficiario non equivale, da sola, a una quietanza completa. Dimostra che il titolo è tornato all’emittente, ma non prova necessariamente il pagamento di penale, interessi e spese.
Cosa fare se il beneficiario non collabora
Il beneficiario potrebbe non voler ricevere il pagamento, essere irreperibile o rifiutare di firmare la liberatoria. Significa che l’emittente deve inevitabilmente subire la segnalazione? Non necessariamente.
In questi casi occorre rivolgersi immediatamente alla banca trattaria e chiedere di costituire un deposito vincolato a favore del portatore. Il deposito deve comprendere tutte le somme necessarie e deve essere completato entro il termine.
La banca rilascia un’attestazione che consente di provare la regolarizzazione senza dipendere dalla disponibilità del beneficiario a sottoscrivere la quietanza. È comunque necessario accertarsi che l’importo depositato comprenda penale, interessi e spese e che l’attestazione venga acquisita e registrata entro la scadenza.
Aspettare che il beneficiario cambi idea è una scelta rischiosa. Quando mancano pochi giorni, autenticare una firma, correggere il conteggio o organizzare il deposito può diventare difficile. È preferibile attivare questa soluzione appena emerge l’assenza di collaborazione.
Errori comuni nel pagamento tardivo
Il primo errore è limitarsi a versare sul conto la provvista mancante. Dopo che l’assegno è stato presentato e dichiarato insoluto, aggiungere fondi al saldo non dimostra automaticamente il pagamento al portatore e non comprende necessariamente gli oneri richiesti.
Il secondo errore è pagare soltanto il valore facciale. La penale del 10 per cento, gli interessi legali e le eventuali spese fanno parte della regolarizzazione. Anche una differenza apparentemente modesta può impedire di considerare completo il pagamento.
Il terzo errore consiste nel calcolare i 60 giorni dalla ricezione del preavviso. Il punto di partenza è la scadenza del termine di presentazione dell’assegno.
Il quarto errore è ottenere una liberatoria generica o non autenticata. Il documento deve identificare l’assegno, indicare le somme pagate e rispettare le formalità necessarie.
Il quinto errore è consegnare la prova soltanto alla banca del beneficiario. La documentazione deve arrivare alla banca trattaria, cioè quella sulla quale è stato emesso l’assegno. Se esiste un protesto, deve essere informato anche il pubblico ufficiale competente.
Il sesto errore è attendere il sessantesimo giorno. In caso di pagamento effettuato proprio alla scadenza, la prova deve essere fornita durante l’orario di apertura della banca. Un problema tecnico o documentale può rendere impossibile completare in tempo la procedura.
Procedura pratica da seguire
Appena si viene informati dell’insoluto è opportuno contattare la banca trattaria e ottenere la causale precisa del mancato pagamento. Bisogna verificare che si tratti di mancanza di provvista e non di mancanza di autorizzazione.
Il secondo passaggio consiste nel farsi indicare la data ultima per il pagamento e nel richiedere il conteggio completo di importo residuo, penale, interessi e spese. Se è intervenuto un pubblico ufficiale, occorre acquisire anche il conteggio delle spese di protesto o della constatazione equivalente.
Si sceglie poi se pagare direttamente il portatore oppure costituire un deposito vincolato. Nel primo caso bisogna concordare preventivamente il testo della quietanza e organizzare l’autenticazione della firma. Nel secondo caso è necessario seguire le istruzioni della banca per il versamento e l’attestazione.
Una volta completato il pagamento, la prova deve essere consegnata senza ritardo alla banca trattaria e, se necessario, al pubblico ufficiale. Tutte le ricevute vanno conservate insieme al preavviso di revoca, alla copia dell’assegno e alle comunicazioni con il beneficiario.
Infine conviene chiedere alla banca una conferma scritta della regolarizzazione e della mancata iscrizione nella CAI. Se emergono contestazioni sulla tempestività o sull’idoneità dei documenti, è prudente rivolgersi rapidamente a un professionista esperto in diritto bancario.
Conclusioni
Il pagamento tardivo dell’assegno evita CAI, revoca e sanzioni soltanto se viene completato in ogni sua parte. Entro 60 giorni dalla scadenza del termine di presentazione bisogna pagare l’importo insoluto, la penale del 10 per cento, gli interessi e le spese, ma anche consegnare alla banca una prova formalmente valida.
Il passo più utile è quindi chiedere subito alla banca trattaria tre informazioni scritte: causale dell’insoluto, data ultima e conteggio completo. Con questi dati si può scegliere tra quietanza autenticata e deposito vincolato, evitando che un pagamento incompleto o documentato troppo tardi produca comunque la segnalazione.
